Какую сумму НДФЛ указывать в уведомлении об исчисленных суммах налогов, если исчисленный налог не равен удержанному?

Comments

• Добры день!
  

  Цитата: Разобрались. В Уведомлении отразим сумму НДФЛ удержанного.

  Уточните, пожалуйста, я правильно понимаю, что Ваш вопрос более не актуален?
• Цитата: В Уведомлении отразим сумму НДФЛ удержанного.

  Уведомление называется "об исчисленных суммах налога ..". .
  Относительно НДФЛ - это налог удержанный в пределах исчисленного, подлежащий уплате по установленным срокам.
  
  При неверном применении вычетов может образоваться излишнее удержание налога. Такая сумма подлежит зачету при последующем исчислении налога с правильным применением вычетов.
• Цитата: Уведомление называется "об исчисленных суммах налога..". .Относительно НДФЛ - это налог удержанный в пределах исчисленного, подлежащий уплате по установленным срокам.

  Ольга, спасибо, что откликнулись, но не совсем поняла ваш ответ. Вы имеете ввиду, что в Уведомлении указываем НДФЛ исчисленный?
  Слова выделенные синим говорят об исчислении суммы налога (налог исчислен). 
  

  Цитата: Уточните, пожалуйста, я правильно понимаю, что Ваш вопрос более не актуален?

   Да. Но хотелось бы завершить диалог с Ольга_2021
  
  Хотелось бы поделиться информацией с сайта ФНС, опубликованной сегодня:
  

  Цитата: В связи с введением института Единого налогового платежа, когда одним платежным поручением можно перечислить все налоги на единый налоговый счет, особое внимание следует обратить на правильность заполнения уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов.Уведомление – это документ, который необходимо направить в налоговый орган, если установленный срок подачи декларации позднее уплаты налога.Так, например, срок представления расчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года - 25 апреля. При этом статей 226 Налогового кодекса Российской Федерации установлено, что налоговые агенты обязаны удержать исчисленную сумму НДФЛ при фактической выплате доходов и перечислить удержанную сумму налогаза период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца не позднее 28-го числа текущего месяца.То есть, если в первом квартале работодатель ежемесячно выплачивал заработную плату работникам, то по суммам налога, удержанным с фактически выплаченного дохода за периоды с 1 января по 22 января, с 23 января по 22 февраля и с 23 февраля по 22 марта, необходимо направить в налоговый орган Уведомления соответственно 25 января, 25 февраля и 25 марта, а до 28 числа каждого указанного месяца перечислить на ЕНС сумму удержанного налога.В дальнейшем при представлении расчета 6-НДФЛ за 1 квартал все суммы налога, подлежащие перечислению по каждому сроку, войдут в соответствующие строки раздела 1 расчета и общей суммой, отразятся в строке 160 раздела 2 расчета.Не стоит забывать, НДФЛ перечисляется в бюджет по месту учета налогового агента в налоговом органе, а также по месту нахождения каждого его обособленного подразделения. Чтобыотразить в Уведомлении суммы удержанного налога, достаточно заполнить соответствующие разделы, указав КПП, ОКТМО исуммы налога, удержанные с доходов работниковподразделений.Учитывая, что в одном Уведомлении могут быть указаны не только суммы НДФЛ, но и, например, суммы страховых взносов или авансовых платежей по другим налогам, правильное заполнение документа позволит распределить сумму Единого налогового платежа по соответствующим налогам, по соответствующим уровням бюджетной системы и внебюджетных фондов.Напомним, всю необходимую информацию по вопросам работы Единого налогового счета можно найти на сайте ФНС России на специальной промостранице «Единый налоговой счет», а также в сервисе «Часто задаваемые вопросы».

Explore More

• Как при регистрации ИП получить коды по ОКВЭД?
• Как поступить, если работник более 2-х лет не выходит на работу?
• Какую отчетность необходимо сдать ИП на ЕНВД при ведении деятельности в разных населенных пунктах?
• Нужно ли подтверждать требование об уплате страховых взносов, полученное по ТКС, если нет задолженности?
• Расходы при приобретении в собственность земли КФХ на ОСНО
• Покупка юридическим лицом мобильного телефона: что делать, если продавец отказывается выставлять счет-фактуру?
• Нужно ли выписать счет-фактуру при передаче основного средства в счет погашения долга?
• Как отчитаться ИП на УСН в Росприроднадзор при аренде офиса?
• Может ли ООО продать имущество без постановки на баланс?
• Задача по банковскому делу
• Как рассчитать пени по авансовым платежам по налогу на прибыль?
• Как сформировать баланс нового ООО?
• Можно ли в 2018 году включить во внереализационные расходы сумму неустойки, списанной по решению суда, если налог на прибыль не уплачен?
• Как учесть выход участника из ООО и отчуждение доли при нулевых чистых активах?
• Какими страховыми взносами облагается зарплата работника из Узбекистана с патентом?
• Физлицо, зарегистрированное как ИП, уплатило налог на имущество, но налоговая уже зарезервировала положительное сальдо на ЕНС: что делать?
• В каком месяце подавать СЗВ-ТД, если работник уволился 03.02.2020 года?
• Можно ли перенести на счет 10 автомобили стоимостью до 20 000 рублей, ошибочно учтенные как ОС?
• НДС по приобретенным материалам при выполнении работ (ремонта) для собственных нужд
• При приеме работника, у которого не было трудовой книжки, нужно писать заявление о ведении книжки в электронном виде?
• Есть ли в контрольной ленте ККТ номера чеков по каждой операции, проведенной по кассе?
• Изменение вида разрешенного использования земельного участка: с какого периода применять новую кадастровую стоимость для расчета налога?
• Какие дополнительные коды из ОКВЭД выбрать ИП для удаленного оказания услуг менеджера маркетплейса, маркетолога, аналитика?
• Можно ли расходы на благотворительность провести за счет нераспределенной прибыли прошлого года?
• Пособие по уходу за ребенком: основное место работы, там же совместительство
• Как отразить в 1С возврат денег на счет?
• Акт выполненных работ и счет-фактура в разных отчетных периодах
• Ваучер для подтверждения проживания работника в командировке
• Приказ о работе в выходные дни
• Верно ли 1С ставит НДФЛ к уплате?
• Списание суммы страховки на затраты
• Выбор системы налогообложения при торговле материалами для стоматологии
• Списание дебиторской задолженности в налоговом учете
• Может ли заработная плата после удержания НДФЛ быть меньше МРОТ?
• Сдача уточненного отчета 6-НДФЛ
• Как в 1С 8.3 отразить перечисление покупателем аванса, отгрузку и оформление счета-фактуры?
• Могут ли директор и учредитель при использовании личных автомобилей заключить договор с автозаправкой и заправляться по картам?
• Можно ли затраты на коммунальные платежи принять в расходы, уменьшающие налог, для ИП на УСН (доходы минус расходы)?
• Возврат излишне выплаченной заработной платы: отражение в 1С ЗУП
• Внесение ИП на ОСНО собственных средств на расчетный счет облагается НДС?
• В каких случаях можно уплачивать минимальный налог по УСН?
• Как определить срок отправки квитанции при получении требования по ТКС?
• Как учитывать затраты на питание работников, которые оплачивает застройщик?
• Можно ли учесть в расходах при УСН (доходы минус расходы) разницу курса валюты при покупке товара?
• Почему при получении оплаты картой не сходится сумма в чеках?
• Как составить пояснение в ИФНС о низких размерах зарплаты в 2016 году?
• Нужно ли сдавать персонифицированные сведения за декабрь 2023 года?
• Как ИП на УСН (доходы) может уменьшать налог на страховые взносы в связи с новым порядком зачета взносов?
• Какие подтверждающие документы нужны для учета расходов арендатора на ремонт при выкупе арендованного здания?
• Как вести учет ГСМ, если при расходе по установленной норме остатки уходят в минус?
• Можно ли прописать в срочном трудовом договоре, что при увольнении основного работника договор становится бессрочным?
• Можно ли допсоглашение к договору подписать через ЭДО?
• Какие КБК указать при уплате взносов с зарплаты за декабрь 2022 года в январе 2023-го?
• Из декрета в декрет.
• Налоговый вычет на ребенка, родившегося в августе, если доход до этого месяца превысил 280000 рублей
• Задача: определить сумму налога по УСН
• Начисление по переходящему больничному
• Предельный размер расчетов наличными денежными средствами между юридическим лицом и ИП по договору аренды
• Где в 1С ЗУП 3.1 найти форму ЕФС-1 за 1-й квартал 2023 года?
• Оплата труда депутатов земского собрания по основному месту
• Должен ли работодатель выплатить аванс работнику, трудоустроившемуся за четыре дня до выплаты?
• Как уволить работника, находящегося в отпуске?
• Как ИП (торговля хозтоварами) составить КУДиР и реестр расходных документов?
• Выступает ли налоговым агентом по НДС ООО, оказывающее услуги по организации выездов заграницу?
• Как в 1С ЗУП внести результаты СОУТ по работникам?
• Как в 1С отразить начисление и уплату налога на ЕНС (авансовые платежи по налогу на прибыль)?
• Может ли ООО на УСН без ККТ принять оплату от физлица?
• Срок выплаты действительной стоимости доли при выходе участника из ООО
• Можно ли уменьшить налог по УСН на уплаченные страховые взносы при возникновении переплаты?
• Дивиденды выплачены во время моратория на банкротство, но заявление об отказе от моратория не подавалось: можно ли избежать последствий?
• Заполнение строки 130 расчета 6-НДФЛ
• Применение ЕНВД при развозной торговле у ИП
• Куда ООО следует сообщать об установлении лимита остатка кассы?
• Какой код из ОКВЭД выбрать для маркетплейса?
• Раздел 4 книги учета доходов и расходов ИП с наемными рабочими
• Сдача 2-НДФЛ по работникам, вышедшим на пенсию
• Как получить из ФНС справку о принадлежности сумм и акт сверки?
• Заполнение формы Р13001 при увеличении уставного капитала
• Лизингодатель передает в аренду с правом выкупа земельный участок, который находится под под предметом лизинга: как оформить договор?
• Утвержден порядок сдачи бухгалтерской отчетности в Росстат
• Итоговые проводки по балансу
• Договор цессии между физическими лицами: налоговые последствия
• Как ИП на УСН и ПСН учитывать доходы и расходы при покупке и продаже автомобиля?
• Нужен ли приказ о вводе в эксплуатацию ОС при отсутствии у ИП работников?
• Истек срок хранения перевода за больничный: как поступить?
• Является ли ООО налоговым агентом по НДС при заключении договора ответственного хранения с нерезидентом?
• Выбор счета-фактуры при обработке выписки банка
• Исправление ошибок в уставе при смене юридического адреса
• Продажа вложений во внеоборотные активы с убытком: какая стоимость отражается в расходах по налогу на прибыль?
• Расчет налога на имущество
• Уменьшение ЕНВД на сумму страховых взносов при наличии двух торговых точек
• Как обосновать расходы по установке сигнализации, если сигнализация была куплена работником?
• Подпадает ли под ПСН производство и продажа меда, трав, изделий из дерева?
• До сих пор не вернули мой экземпляр отчетности
• Задача: составить проводки по инвентаризации
• Может ли ООО на УСН (оптовая торговля) заниматься розничной торговлей?
• Учетная политика для ИП на ОСНО в 1С Предприятие 8.3
• Зачет излишне уплаченных средств в ПФР у ИП на УСН
• Перечислили фирме с НДС. Как должны вернуть?
• Кассовые операции при аренде транспортного средства
• Как в ООО на ОСНО учесть НДС при продаже товара с убытком?
• Как оплачивать командировку внешнему совместителю, работающему на 0,5 ставки?
• Сколько дней обрабатывают налоговую декларацию?
• Размер пособия при административном отпуске между декретами
• Хранение копии выданного БСО
• Корректировочная отчетность ИП в ПФР из-за непринятых к возмещению от ФСС сумм
• Оприходование страхового полиса, срок действия которого истек: проводки
• Как отразить расходы на информационно-технологическое сопровождение в бухгалтерском учете?
• Компенсация ремонта личного автомобиля работника
• Плата за пользование кредитом при УСН
• Как учитывать продажу игрушек в детском кафе?
• В каких органах лизинговая компания должна пройти аккредитацию для участия в госпрограммах по субсидированию лизинговых сделок?
• Компенсация неиспользованных дней отпуска за шесть лет
• Как отразить в бухгалтерском учете покупку ККТ стоимостью 10000 рублей?
• Проводки в торговой организации
• Стоимость доставки товара включена в стоимость товара: можно ли не оформлять ТТН?
• Отражение в табеле учета рабочего времени вызова работника по повестке в суд
• Как благотворительному фонду заполнить раздел 3 декларации по УСН?
• Заполнение декларации 3-НДФЛ
• Минимальный размер уставного капитала ООО
• Компенсация за отпуск при увольнении
• Выбор кода из ОКВЭД при оказании услуг с помощью крана-манипулятора
• Погашение задолженности перед поставщиком недвижимостью
• Как гражданину Армении с временной регистрацией открыть ООО на территории РФ?
• Можно ли зачесть переплату по ЕНВД в счет будущих платежей по НДФЛ за работников?
• Надо ли выходить на работу, чтобы получить пособие по БиР, в ситуации «из декрета в декрет»?
• Оплата поставщику при заблокированном счете
• Класс условий труда и дополнительные тарифы страховых взносов
• Должна ли возникать курсовая разница при корректировке долга в 1С 3.0?
• Как в бухучете признавать доходы от продажи неисключительной лицензии?
• ИП несвоевременно уплатил взносы в размере 1% с дохода свыше 300 000 рублей: каковы последствия?
• Договор займа на 5 лет: нужно ли в последний год учета переводить в краткосрочные?
• Как исправить искажение в учете основных средств?
• Оформление отпуска материалов
• Несвоевременно уплачен налог на прибыль
• Как запросить акт сверки по расчетам?
• Отражение суммы штрафа и суммы налога в КУДиР
• Какие налоги должна уплатить организация на ЕНВД при взыскании с физического лица денежных средств в счет материального ущерба?
• Как в книге покупок отразить НДС при частичном возврате аванса?
• Как заполнить декларацию по НДС за 2-й квартал 2019 года при заключении договора аренды муниципального имущества?
• Закрытие месяца в 1С (счета 77 и 09)
• Если у работника с определенного месяца и до конца года не было доходов, облагаемых НДФЛ, стандартные вычеты за эти месяцы не пр
• Индексация отпускных при повышении оклада
• Как отразить движение денежных средств по договору поручения в бюджетном учреждении?
• ИП на НПД переходит на УСН и ПСН: нужно ли приобретать патент для каждого кода из ОКВЭД?
• Как оплату одной организации оформить на другого контрагента?
• Как рассчитать доход ИП на УСН (доходы минус расходы) для получения «президентской» выплаты на первого ребенка?
• Заполнение разделов 8 и 9 декларации по НДС в 1С
• Ликвидация организации при минусовых чистых активах
• НДС при экспорте рекламных услуг в Узбекистан
• Заполнение графы «Наименование работ, услуги» в БСО
• Расчет декретных в 2015 году
• Учет ОС у ИП при УСН (доходы минус расходы)
• Расчет по листу нетрудоспособности
• Зачет аванса при розничных продажах в 1C Розница
• Как списать внеоборотные активы без ввода в эксплуатацию?
• Возврат по договору займа
• Зачет стоимости произведенного ремонта в счет арендной платы
• Отражение в 1С отзыва из отпуска без удержаний сумм выплат
• Считается ли расходом ИП взнос в уставный капитал ООО?
• Какая система налогообложения будет применяться у ИП на УСН при разовом оказании услуг по ремонту кровли?
• Как рассчитать сумму налога на имущество после модернизации?
• Как отразить возврат в 1С Розница 2.3?
• Какими проводками включить общехозяйственные расходы в состав расходов будущих периодов?
• Что необходимо регистрировать в ЕГАИС при продаже леса?
• Кто обязан сдавать в Росстат форму 2-ТП (воздух)?
• Нужны ли справки с предыдущих мест работы для расчета декретных?
• Можно ли включить в расходы амортизацию построенного организацией ангара для хранения товаров?
• Как составить возражение на решение ПФР о наложении штрафных санкций, если отчет СЗВ-М был сдан на бумажном носителе?
• Как учитывать вычет на ребенка в расчете компенсации, выплачиваемой при увольнении после отсутствия на работе?
• Можно ли уточнить налоговую инспекцию в платежном поручении на уплату НДФЛ?
• Ошибка в декларации по НДС за 3-й квартал при сдаче через «Такском»
• Елена Маврицкая, с днем рождения
• Оформление уведомления о переходе на УСН с ЕНВД: нужно ли заполнять графы о доходах и об остаточной стоимости ОС?
• Нужно ли ООО сдавать отчетность при принятии налоговой решения о предстоящем исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ?
• Какой договор заключить при оказании услуги по размещению рекламы товаров китайского бренда на территории РФ?
• Заём наличкой
• 4-й вопрос 2 тура конкурса «Профессионал Бухгалтерии Онлайн: зарплата и кадры»
• Как объединить деятельность ИП и ООО?
• Как оформить информационное письмо вместо справки 2-НДФЛ?
• Отчетность в Росстат при отсутствии деятельности ИП
• Система налогообложения при открытии адвокатского кабинета в 2016 году
• Работнику ошибочно оформили два СНИЛС: какой документ необходимо отправить в отделение ПФР для слияния лицевых счетов в один корректный?
• ИП на ЕСХН с расчетного счета оплачивает за работников товары и услуги: являются ли эти суммы доходами работников?
• Нужно ли в расчете по страховым взносам за полугодие в приложении 3 отражать пособие за 1-й квартал?
• Нужно ли в 4-ФСС отражать страховые взносы за 2016 год, списанные с расчетного счета?
• Расчет компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении
• Расходы при УСН
• Может ли предприятие применять льготную ставку страховых взносов?
• Как рассчитать налог по УСН (6%)?
• Учет малоценных ОС при УСН в 1С 7.7
• Какую систему налогообложения выбрать ИП при открытии магазина по продаже семян и фурнитуры?
• Можно ли зарегистрировать кассу по юридическому, а не фактическому адресу?
• Обязательна ли отметка «товар вывезен» на CMR?
• Можно ли учесть в расходах налог на имущество в конце года в целях расчета налога на прибыль?
• Как указывать доход в РСВ согласно п. 6 ст. 427 НК РФ?
• Что изменится в 2018 году: налоги, взносы, пособия, бухучет, налоговая и статистическая отчетность, онлайн-кассы
• Доплата налога при подаче уточненной декларации по НДС
• Уменьшение суммы ЕНВД на сумму уплаченных страховых взносов
• Какие проводки составить при получении дивидендов от иностранной организации?
• Какой вид деятельности указывать в заявлении на ПСН, если название вида деятельности и код сменились?
• Заявление сотрудника-должника или исполнительный лист.
• Покупка мебельных станков
• Расходы при УСН(д-р)
• Какой вид операции указать при списании с расчетного счета стоимости оплаты лицензионного вознаграждения банку?
• Как проводить реализацию товара через Озон?
• Как пробивать чеки по кассе при патенте с 1 февраля 2021 года?
• Задача: зачислено на расчетный счет от дочерних предприятий — проводка
• Отражение доходов и расходов от корректировки услуг
• Задача: исчислить НДФЛ
• Заполнение декларации о плате за НВОС
• Закрытие 26-го счета целевыми средствами
• Переход ООО с УСН (доходы) на УСН (доходы минус расходы) при заключении договора о совместной деятельности
• Как в 1С 8.3 убрать задолженность по заработной плате перед работником, ушедшим в декрет?
• Аренда государственного имущества: исчисление НДС при уменьшении арендной платы на ремонт имущества